Calculatrice de retrait minimum FERR
Calculez le retrait minimum obligatoire de votre FERR selon votre age.
Retrait minimum a 72 ans
27 000,00 $
5.4% de 500 000,00 $
Mensuel (minimum)
2 250,00 $
Taux minimum
5.4%
Taux a 72 ans
Retraits projetés
| Age | Taux | Solde | Retrait |
|---|---|---|---|
| 72 | 5.4% | 500 000,00 $ | 27 000,00 $ |
| 73 | 5.53% | 491 920,00 $ | 27 203,18 $ |
| 74 | 5.67% | 483 305,50 $ | 27 403,42 $ |
| 75 | 5.82% | 474 138,16 $ | 27 594,84 $ |
| 76 | 5.98% | 464 405,05 $ | 27 771,42 $ |
| 77 | 6.17% | 454 098,97 $ | 28 017,91 $ |
| 78 | 6.36% | 443 124,31 $ | 28 182,71 $ |
| 79 | 6.58% | 431 539,27 $ | 28 395,28 $ |
| 80 | 6.82% | 419 269,74 $ | 28 594,20 $ |
| 81 | 7.08% | 406 302,57 $ | 28 766,22 $ |
| 82 | 7.38% | 392 637,80 $ | 28 976,67 $ |
| 83 | 7.71% | 378 207,58 $ | 29 159,80 $ |
| 84 | 8.08% | 363 009,68 $ | 29 331,18 $ |
| 85 | 8.51% | 347 025,64 $ | 29 531,88 $ |
| 86 | 8.99% | 330 193,51 $ | 29 684,40 $ |
| 87 | 9.55% | 312 529,48 $ | 29 846,57 $ |
| 88 | 10.21% | 293 990,23 $ | 30 016,40 $ |
| 89 | 10.99% | 274 532,78 $ | 30 171,15 $ |
| 90 | 11.92% | 254 136,09 $ | 30 293,02 $ |
| 91 | 13.06% | 232 796,79 $ | 30 403,26 $ |
| 92 | 14.49% | 210 489,27 $ | 30 499,90 $ |
| 93 | 16.34% | 187 188,95 $ | 30 586,67 $ |
| 94 | 18.79% | 162 866,37 $ | 30 602,59 $ |
| 95 | 20% | 137 554,33 $ | 27 510,87 $ |
Retraits minimums du FERR : ce que les Canadiens doivent savoir
Le Fonds enregistré de revenu de retraite (FERR) est le principal véhicule pour tirer un revenu de retraite de votre épargne REER. Selon la loi, vous devez convertir votre REER en FERR (ou acheter une rente) au plus tard le 31 décembre de l’année de vos 71 ans. Une fois converti, vous êtes tenu de retirer au moins un montant minimum prescrit chaque année. Ce minimum est exprimé en pourcentage de votre solde au 1er janvier et augmente avec l’âge — de 5,28 % à 71 ans à 20 % à 95 ans et au-delà.
Tous les retraits du FERR sont imposables comme revenu ordinaire dans l’année où ils sont reçus. Votre institution financière retient l’impôt sur les montants dépassant le minimum annuel : 10 % jusqu’à 5 000 $, 20 % de 5 001 $ à 15 000 $, et 30 % au-dessus de 15 000 $ (les taux diffèrent au Québec). Le retrait minimum lui-même n’a pas de retenue à la source, mais vous devrez quand même de l’impôt au moment de produire votre déclaration. Vous pouvez baser le retrait minimum sur l’âge de votre conjoint plus jeune, ce qui produit un pourcentage inférieur et aide à préserver le compte plus longtemps.
Taux de retrait minimum sélectionnés du FERR
| Âge au 1er janv. | Minimum (%) |
|---|---|
| 71 | 5,28 % |
| 75 | 5,82 % |
| 80 | 6,82 % |
| 85 | 8,51 % |
| 90 | 11,92 % |
| 95+ | 20,00 % |
Un élément clé de la planification du FERR est la gestion de votre tranche d’imposition globale. De gros retraits du FERR peuvent vous pousser dans un taux marginal supérieur et déclencher la récupération de la SV. Plusieurs conseillers recommandent de commencer les retraits avant 72 ans — parfois appelé stratégie de « décumulation » — pour épuiser le REER/FERR plus tôt à des taux d’imposition inférieurs. Vous pouvez retirer plus que le minimum à tout moment, et vous pouvez détenir un portefeuille diversifié dans un FERR comme dans un REER. Les placements continuent de croître à l’abri de l’impôt; seuls les montants retirés sont imposés.
Questions fréquemment posées
Quand dois-je convertir mon REER en FERR?
Dois-je retirer le minimum?
Pourquoi les taux de retrait augmentent-ils avec l'age?
Sources de données officielles
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Conçu et vérifié par Konstantin Iakovlev · Données de l'ARC, SCHL, Banque du Canada · MéthodologieAvertissement : Avertissement : Cette calculatrice fournit des estimations basées sur des données publiques de l'ARC et d'autres sources gouvernementales. Elle ne constitue pas un conseil financier. Consultez un conseiller qualifié pour les décisions concernant votre situation spécifique.