Calculatrice de la Sécurité de la vieillesse

Comprendre la Sécurité de la vieillesse (SV) en 2026

La Sécurité de la vieillesse est une pension mensuelle versée aux Canadiens de 65 ans et plus. Contrairement au RPC, la SV n’est pas liée à l’emploi — elle est financée par les recettes fiscales générales et accessible à presque tous les aînés ayant résidé au Canada au moins 10 ans après l’âge de 18 ans. La SV complète exige 40 ans de résidence; moins d’années donnent droit à une pension proportionnelle (partielle). En 2026, le montant mensuel maximum est de 751,97 $ pour les bénéficiaires de 65 à 74 ans et de 827,17 $ pour ceux de 75 ans et plus, reflétant la bonification permanente de 10 % introduite en 2022.

La récupération de la SV — officiellement appelée impôt de récupération de la SV — réduit votre pension si votre revenu net dépasse le seuil. En 2026, la récupération commence à 95 323 $ de revenu net et récupère 15 cents par dollar au-dessus de ce montant. La SV est entièrement éliminée autour de 155 109 $ (65-74 ans) ou 161 088 $ (75+). Vous pouvez reporter la SV jusqu’à 60 mois après 65 ans, augmentant votre pension de 0,6 % par mois (7,2 % par an), pour un maximum de 36 % à 70 ans.

Chiffres clés de la SV (2026)

Pour minimiser la récupération de la SV, considérez des stratégies comme le fractionnement du revenu de pension avec votre conjoint, les retraits du CELI (qui ne comptent pas comme revenu), ou le moment stratégique des retraits du REER/FERR pour maintenir votre revenu net sous le seuil. Si vous travaillez encore après 65 ans, reporter la SV peut être avantageux, car votre revenu d’emploi plus élevé déclencherait une récupération plus importante. Les paiements de SV sont indexés à l’inflation chaque trimestre.

Quoi de neuf pour 2026

• Le seuil de récupération est de 95 323 $. Pour l'année de revenu 2026, l'impôt de récupération de la SV commence dès que le revenu net franchit ce seuil et reprend 15 cents par dollar excédentaire.
• La récupération complète survient vers 155 109 $ (65–74 ans) et 161 088 $ (75+). Les deux points diffèrent parce que la pension à 75 ans et plus est 10 % plus élevée — il faut donc plus de revenu pour l'effacer complètement.
• Maximums mensuels utilisés par cette calculatrice : 751,97 $ (65–74 ans) et 827,17 $ (75+). La SV est révisée chaque trimestre selon l'indice des prix à la consommation.
• Les règles de report sont inchangées : +0,6 % par mois après 65 ans, plafonné à +36 % à 70 ans. Sur le maximum 2026, un début à 70 ans verse 1 022,68 $ par mois (751,97 $ × 1,36).
• La bonification à 75 ans se poursuit : la SV augmente automatiquement de 10 % lorsque vous atteignez 75 ans (751,97 $ → 827,17 $ au maximum) — aucune demande nécessaire.

Exemple détaillé : la récupération à 110 000 $ de revenu

Voici exactement ce que fait cette calculatrice pour une personne de 65 ans avec 40 années de résidence au Canada (SV complète) et 110 000 $ de revenu net en 2026 — une situation courante pour quelqu'un qui travaille encore à temps partiel ou qui retire beaucoup de son FERR.

Montants arrondis au cent près; le montant annuel est calculé avant arrondi, d'où 6 822,09 $ plutôt que les 6 822,12 $ obtenus en multipliant 568,51 $ × 12.

À 110 000 $, l'impôt de récupération retire environ le quart de la pension : 6 822,09 $ des 9 023,64 $ survivent (75,6 %). À retenir : entre 95 323 $ et le point de récupération complète, chaque dollar de revenu net supplémentaire coûte 15 cents de SV en plus de l'impôt sur le revenu ordinaire — c'est pourquoi les retraités dans cette fourchette privilégient souvent les retraits du CELI (non comptés comme revenu) et planifient leurs retraits REER/FERR ou leurs gains en capital avant le début de la SV.

Reporter la SV : de 65 à 70 ans

Chaque mois de report après 65 ans ajoute 0,6 % à votre pension, jusqu'à un maximum de 36 % à 70 ans. La bonification de 7,2 % par année est sans risque et indexée à l'inflation. Voici l'effet sur le maximum 2026 (résidence complète, avant récupération) :

En dollars constants, le point d'équilibre entre un début à 65 ans et un report à 70 ans se situe vers 83 ans (en tenant compte de la hausse de 10 % à 75 ans) : si vous dépassez cet âge, le report aura versé plus au total.

Reportez si : (1) vous travaillez encore après 65 ans et subiriez la récupération à 95 323 $, (2) vous avez des actifs REER/FERR ou CELI pour combler les années d'attente, (3) votre historique familial suggère une grande longévité, (4) vous voulez vous assurer contre le risque de longue vie. Ne reportez pas si : (1) vous avez besoin du revenu maintenant, (2) votre revenu vous rendrait admissible au SRG (perdu si la SV n'est pas demandée), (3) un problème de santé réduit votre espérance de vie, ou (4) vous n'avez aucune autre épargne pour vivre entre 65 et 70 ans.

SV nette selon le revenu (2026)

Le tableau ci-dessous applique la même arithmétique sur toute la plage de revenus, en supposant 65–74 ans et une pension complète de 40 années (751,97 $ par mois avant récupération) :

La ligne de récupération complète utilise le plafond officiel 2026 de 155 109 $, que l'ARC établit sur le total de SV de l'année civile (8 967,90 $ — la somme des quatre montants trimestriels de 2026). C'est légèrement moins que 12 × le maximum trimestriel actuel de 751,97 $ (9 023,64 $) utilisé dans les lignes ci-dessus, parce que les trimestres de janvier à juin versaient un montant plus faible.

Pour les bénéficiaires de 75 ans et plus, le maximum plus élevé de 827,17 $ fait survivre la pension à un revenu plus élevé — la récupération complète survient vers 161 088 $ au lieu de 155 109 $. Une pension partielle réduit la base mais pas le taux de 15 % : avec 20 années de résidence (375,99 $ par mois), la SV est entièrement récupérée à un revenu plus bas que les chiffres ci-dessus.